對(duì)賬不平問(wèn)題專(zhuān)題講解，上
一.總賬對(duì)賬不平
二.模塊間對(duì)賬不平
其他模塊與總賬間的對(duì)賬不平
其他模塊間的對(duì)賬不平
一.總賬對(duì)賬不平
總帳中大部分?jǐn)?shù)據(jù)問(wèn)題多出現(xiàn)在對(duì)賬不平這個(gè)環(huán)節(jié)上，對(duì)賬的形式主要有:
1、明細(xì)帳，gl_accvouch輔助總帳(gl_accass)
2、明細(xì)帳(gl_accvuch)科目總帳(gl_accsum)
3、輔助總帳(gl_accass)科目總帳(gl_accsum)
對(duì)賬不平的主要原因可以歸納為gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum這三個(gè)表中同一科目的對(duì)應(yīng)信息不一致所致。
重要的數(shù)據(jù)表
科目表(code)
憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)
科目總賬表，gl_accsum
科目輔助賬，gl_accass
科目表(code)
記錄總賬科目信息，如科目屬性、特殊標(biāo)識(shí)等
重要表列
科目編碼，ccode科目名稱(chēng)，ccode_name
編碼級(jí)次，igradeX表示X級(jí)，如3表示此
科目是3級(jí)科目
是否未級(jí)，bend 1未級(jí) 0非未級(jí)
科目類(lèi)型，cclass科目類(lèi)型英文名稱(chēng)，cclass_engl
關(guān)注
1、編碼級(jí)次和是否未級(jí)出錯(cuò)會(huì)導(dǎo)致對(duì)賬不平問(wèn)題，經(jīng)常是由于增加或刪除子科目引起；
2、科目類(lèi)型錯(cuò)誤會(huì)引起“科目性質(zhì)與該行業(yè)質(zhì)不相符”錯(cuò)誤；
3、科目類(lèi)型會(huì)影響行政事業(yè)等行業(yè)做期間損益憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)
記錄總賬期初和期間所有明細(xì)信息
1、期初明細(xì)指有輔助核算的科目明細(xì)
2、期間明細(xì)指憑證每一條明細(xì)分錄
重要表列
會(huì)計(jì)期間，iperiod0期初 112指1到12
會(huì)計(jì)期間
憑證編號(hào)，ino_id、科目編碼，cc
憑證編號(hào)，ino_id、科目編碼，ccode
借方金額，md、貸方金額，mc
制單人，cbill、審核人，ccheck、記賬人，cbook
關(guān)注
是否核銷(xiāo)，bdelete指銀行對(duì)賬核算標(biāo)識(shí) 0
未核銷(xiāo) 1已核銷(xiāo)
科目總賬表，gl_accsum
總賬期初余額和期間憑證記賬后登記的科目總賬
1、記錄每個(gè)科目每個(gè)會(huì)計(jì)期間所對(duì)應(yīng)的借方金額、
貸方金額、期 初金額、期未金額
2、期初余額錄入后就相當(dāng)于記賬
3、期間憑證做記賬操作后才記賬
4、該表還反映數(shù)量核算、外幣核算的總賬數(shù)據(jù)
重要表列
會(huì)計(jì)期間，iperiod112指1到12會(huì)計(jì)期間
科目編碼，ccode
借方金額，md、貸方金額，mc
期初金額，mb、期未金額，me
科目輔助賬，gl_accass
總賬期初明細(xì)和期間有輔助核算憑證記賬后登記的科目輔助賬
1、涉及的輔助核算有部門(mén)、個(gè)人、供應(yīng)商、客戶(hù)、項(xiàng)目
2、記錄每個(gè)科目每一個(gè)輔助核算內(nèi)容每一條明細(xì)信息
例某科目Code有供應(yīng)商和項(xiàng)目核算，供應(yīng)商有A和B，項(xiàng)目有X、Y，總賬里A中只有X的數(shù)據(jù)，B有
X和Y的數(shù)據(jù)，記賬情況分布如下：
Code A X
Code B X
Code B Y
重要表列
會(huì)計(jì)期間，iperiod112指1到12會(huì)計(jì)期間
科目編碼，ccode
借方金額，md、貸方金額，mc
期初金額，mb、期未金額，me
總賬和輔助總賬不平
1.原因分析科目發(fā)生數(shù)據(jù)后重新更改科目輔助屬性
1.1 期初不平
解決方案先期初清空再調(diào)整數(shù)據(jù)
1.2期間不平
解決方案查詢(xún)并修改對(duì)應(yīng)憑證
總賬與明細(xì)賬不平
2.總賬和明細(xì)賬不平
原因分析，科目增加或刪除子科目引起
解決方案：
查看并調(diào)整Code表編碼級(jí)次列，igrade和是否未級(jí)列，bend
3. 總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對(duì)賬不平
原因分析：建立年度賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改
1.1期初不平的處理
期初設(shè)置錄入錯(cuò)誤：在期初錄入階段，科目錄入了期初數(shù)據(jù)之后，在沒(méi)有刪除該期初數(shù)據(jù)之前，又對(duì)該科目設(shè)置了輔助核算項(xiàng)目，或者之前該會(huì)計(jì)科目設(shè)置有輔助核算項(xiàng)目，之后沒(méi)有清除該科目輔助核算明細(xì)的情況下修改輔助核算的項(xiàng)目，如客戶(hù)往來(lái)輔助核算變更為供應(yīng)商往來(lái)輔助核算或者多項(xiàng)輔助核算減少或增加輔助核算項(xiàng)目，等情況均會(huì)造成總賬與輔助賬簿對(duì)賬不平的情況，在期初的對(duì)賬中可以直接查詢(xún)出錯(cuò)誤的科目。
處理方法：將所有月份取消記賬，然后將錯(cuò)誤方式修改的輔助核算期初先修改回來(lái)，然后在軟件界面上清1.1期初不平的處理。
期初設(shè)置錄入錯(cuò)誤在期初錄入階段，科目錄入了期初數(shù)據(jù)之后，在沒(méi)有刪除該期初數(shù)據(jù)之前，又對(duì)該科目設(shè)置了輔助核算項(xiàng)目，或者之前該會(huì)計(jì)科目設(shè)置有輔助核算項(xiàng)目，之后沒(méi)有清除該科目輔助核算明細(xì)的情況下修改輔助核算的項(xiàng)目，如客戶(hù)往來(lái)輔助核算變更為供應(yīng)商往來(lái)輔助核算或者多項(xiàng)輔助核算減少或增加輔助核算項(xiàng)目，等情況均會(huì)造成總賬與輔助賬簿對(duì)賬不平的情況，在期初的對(duì)賬中可以直接查詢(xún)出錯(cuò)誤的科目。
處理方法將所有月份取消記賬，然后將錯(cuò)誤方式修改的輔助核算期初先修改回來(lái)，然后在軟件界面上清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入。
1.2期間不平
修改會(huì)計(jì)科目輔助核算添置憑證階段，將憑證中涉及到的科目取消、設(shè)置或修改輔助核算項(xiàng)目，也會(huì)導(dǎo)致該會(huì)計(jì)科目出現(xiàn)總賬和輔助賬簿對(duì)賬不平的情況。
處理方法對(duì)于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯(cuò)誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對(duì)，找到出現(xiàn)問(wèn)題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來(lái)進(jìn)行修復(fù)。
2.總賬和明細(xì)賬不平
科目的編碼級(jí)次出現(xiàn)錯(cuò)誤如果對(duì)于會(huì)計(jì)科目在設(shè)置過(guò)程中出現(xiàn)較為頻繁的或者大范圍的改動(dòng)，尤其是上下級(jí)科目的改動(dòng)和復(fù)制，有時(shí)候就會(huì)造成科目的級(jí)次或者末級(jí)標(biāo)識(shí)的錯(cuò)誤，在科目表中相關(guān)的表列主要內(nèi)容如下
科目表，code相關(guān)數(shù)據(jù)列
科目編碼，ccode科目名稱(chēng)，ccode_name編碼級(jí)次
，igrade這里的數(shù)字代表該行的科目為第幾級(jí)科目
末級(jí)標(biāo)識(shí)，bend1—末級(jí) 0非末級(jí) 科目類(lèi)型，cclass
當(dāng)科目編碼對(duì)應(yīng)的編碼級(jí)次與科目本身的編碼級(jí)次不符的時(shí)候，也會(huì)出現(xiàn)對(duì)賬不平的情況，由于科目編碼級(jí)次的不符，軟件
在統(tǒng)計(jì)的時(shí)候只會(huì)將科目一級(jí)一級(jí)匯總向上累積，而其中缺少一級(jí)，或者末級(jí)的科目編碼標(biāo)識(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，則無(wú)法向上一級(jí)進(jìn)行匯總，從而導(dǎo)致科目的上下級(jí)對(duì)賬不平的問(wèn)題。如果會(huì)計(jì)科目末級(jí)標(biāo)志出錯(cuò)，會(huì)產(chǎn)生總賬上下級(jí)、總賬明細(xì)賬對(duì)賬不平。
該錯(cuò)誤還會(huì)引起科目合計(jì)數(shù)翻倍的問(wèn)題。
上級(jí)科目設(shè)置有輔助核算而下級(jí)明細(xì)設(shè)置有不同的輔助核算項(xiàng)目(例如：一級(jí)科目—其他應(yīng)收款掛有部門(mén)輔助核算，下級(jí)明細(xì)—部門(mén)其他應(yīng)收款掛有部門(mén)輔助核算，個(gè)人其他應(yīng)收款掛有個(gè)人輔助核算，則查詢(xún)一級(jí)科目其他應(yīng)收款的時(shí)候只匯總部門(mén)其他應(yīng)收款的金額，不匯總個(gè)人其他應(yīng)收款的金額。)匯總情況較為特殊，但是此種情況不影響對(duì)賬功能的結(jié)果，對(duì)賬仍提示為正確。
3.總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對(duì)賬不平
總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對(duì)賬不平
原因分析建立年度賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改
方案一 1、取消新年度所有憑證記賬
2、調(diào)整賬套新年度基礎(chǔ)檔案和期初余額
方案二 1、導(dǎo)出新年度所有憑證
2、清空新年度數(shù)據(jù)
3、調(diào)整新舊年度的基礎(chǔ)檔案，或重新建立年度賬
4、總賬數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)
5、用總賬工具導(dǎo)入憑證
其他高發(fā)問(wèn)題：
憑證借貸不平。
在進(jìn)行總賬月末結(jié)賬的時(shí)候提示對(duì)賬不平，不允許結(jié)賬，在查看月度工作報(bào)告的時(shí)候會(huì)發(fā)現(xiàn)有試算結(jié)果不平衡的現(xiàn)象，而此時(shí)憑證都已記賬。
處理方法查詢(xún)期初，發(fā)現(xiàn)期初試算平衡，于是取消憑證記賬，如果不是起始月就查詢(xún)上月月末結(jié)賬試算是否平衡，如不平衡就再取消記賬繼續(xù)查詢(xún)上月，直到找到試算平衡的月份，則去檢查最后一次取消憑證記賬的月份中的憑證，重新審核。會(huì)找到有借貸不平的憑證的存在，將其修改后保存，重新審核記賬即可。
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